河北省人民政府辦公廳關于印發(fā)省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法的通知

各市（含定州、辛集市）人民政府，雄安新區(qū)管委會，省政府有關部門：

　　《省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

　　河北省人民政府辦公廳

　　2022年5月20日

　　（此件公開發(fā)布）

省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法

　　第一章　總　　則

　　第一條　為依法履行出資人職責，建立完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，推動監(jiān)管企業(yè)規(guī)范投資管理，優(yōu)化國有資本布局和結構，促進高質(zhì)量發(fā)展，防范投資風險，更好地落實國有資本保值增值責任，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律，參照國務院國資委《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》，結合我省實際，制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于省國資委監(jiān)管企業(yè)。省國資委監(jiān)管企業(yè)是指河北省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）代表省政府履行出資人職責的企業(yè)，以及省國資委受托監(jiān)督管理的企業(yè)（以下簡稱監(jiān)管企業(yè)）。

　　第三條　本辦法所稱投資是指監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級全資、獨資、控股或具有實際控制權的子企業(yè)（以下簡稱子企業(yè)）在境內(nèi)和境外以現(xiàn)金、實物、有價證券、股權、債權或無形資產(chǎn)等資產(chǎn)或權益投入市場獲取未來收益的行為，包括：

　　（一）固定資產(chǎn)投資，主要包括基本建設投資、設備購置、更新（技術）改造投資（對原有固定資產(chǎn)進行必要的維修、維護項目除外）、房地產(chǎn)開發(fā)投資等；

　　（二）股權投資，主要包括設立全資、獨資、控股（實際控制）、參股企業(yè)及對其追加投資，以及受讓股權、對非出資企業(yè)新增投資、向基金（產(chǎn)業(yè)基金、引導基金等）出資、債轉(zhuǎn)股等；

　　（三）無形資產(chǎn)投資，主要包括購買專利權、非專利技術、商標權、土地使用權、特許（經(jīng)營）權、探礦權、采礦權、產(chǎn)能指標、能耗指標等投資行為；

　　（四）金融投資，主要包括對持牌類金融機構的股權投資，購買證券（股票、債券等）、保險產(chǎn)品、期貨等金融衍生品、委托理財及證券投資基金份額等；

　　（五）BT、BOT、PPP等模式的投資。

　　本辦法所稱投資額是指監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)在項目總投資額中按股權比例確定的投資額。

　　本辦法所稱重大投資項目，是指監(jiān)管企業(yè)按照本企業(yè)章程、“三重一大”決策制度及投資管理制度規(guī)定，須由董事會研究決定的投資項目。

　　本辦法所稱主業(yè)是指由監(jiān)管企業(yè)依據(jù)功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃制定并經(jīng)省國資委確認公布的監(jiān)管企業(yè)主要經(jīng)營業(yè)務（含核心主業(yè)和培育主業(yè)），非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務。

　　第四條　省國資委以國家發(fā)展戰(zhàn)略、河北省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及國有資本布局結構調(diào)整方向為引領，以監(jiān)管企業(yè)發(fā)展規(guī)劃為依據(jù)，以引導投資方向、規(guī)范決策程序、提高資本回報、維護資本安全為重點，依法建立信息對稱、權責對等、運行規(guī)范、風險控制有力的投資監(jiān)督管理體系，推動監(jiān)管企業(yè)強化投資行為的全程全面監(jiān)管。

　　第五條　省國資委按照以管資本為主、監(jiān)管與服務相結合的原則，依法對監(jiān)管企業(yè)投資活動進行監(jiān)督管理，主要包括以下職責：

　　（一）研究和引導國有資本投資方向，指導監(jiān)管企業(yè)加強投資協(xié)同合作，審核監(jiān)管企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；

　　（二）指導和督促監(jiān)管企業(yè)建立健全投資管理制度，對監(jiān)管企業(yè)投資管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；

　　（三）審核確認監(jiān)管企業(yè)主業(yè)，根據(jù)監(jiān)管企業(yè)改革發(fā)展實際情況，對主業(yè)進行動態(tài)調(diào)整；

　　（四）督促監(jiān)管企業(yè)依據(jù)其戰(zhàn)略定位、主業(yè)方向和發(fā)展規(guī)劃編報年度投資計劃，對監(jiān)管企業(yè)年度投資計劃實行備案管理；

　　（五）制定監(jiān)管企業(yè)投資項目負面清單，對監(jiān)管企業(yè)投資項目實行分類、分級監(jiān)管；

　　（六）監(jiān)督檢查重大投資項目的決策和實施情況，監(jiān)督指導監(jiān)管企業(yè)開展投資項目后評價；

　　（七）根據(jù)監(jiān)管企業(yè)改革發(fā)展要求，對國有資本投資公司、國有資本運營公司投資相關事項進行授權，并對其履職情況進行監(jiān)督管理；

　　（八）對違規(guī)投資造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的進行責任追究。

　　第六條　監(jiān)管企業(yè)是投資項目的決策主體、執(zhí)行主體和責任主體，主要包括以下職責：

　　（一）依法制定并執(zhí)行企業(yè)投資管理制度和投資決策程序；

　　（二）編制并實施企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度投資計劃；

　　（三）依據(jù)功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，合理確定投資方向、策略和標準；

　　（四）開展投資項目可行性研究、盡職調(diào)查、審查論證等前期工作；

　　（五）進行投資決策并承擔相應的投資風險，對特別監(jiān)管類項目履行決策程序后報省國資委審核；

　　（六）組織實施投資項目，加強投資項目全過程管理和風險控制；

　　（七）開展投資統(tǒng)計、分析和后評價工作；

　　（八）履行投資信息報送義務和配合監(jiān)督檢查義務。

　　第七條　監(jiān)管企業(yè)投資應當遵循下列原則：

　　（一）聚焦主業(yè)，優(yōu)化布局。符合國家和河北省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及產(chǎn)業(yè)政策，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出資人意愿。堅持國有資本向關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈和國計民生的重要行業(yè)和關鍵領域集中，向前瞻性、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集中，向產(chǎn)業(yè)鏈、價值鏈的中高端集中，向有核心競爭力的優(yōu)勢企業(yè)集中，努力提高國有資本投資的質(zhì)量和效益。堅持聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，從不具備優(yōu)勢的完全競爭性領域有序退出，嚴格控制非主業(yè)投資。嚴格控制管理層級，原則上不再設立管理層級超過三級的子企業(yè)。

　　（二）規(guī)范運作，權責對等。遵守我國法律法規(guī)以及投資所在國（地區(qū)）法律法規(guī)、商業(yè)規(guī)則和文化習俗，規(guī)范履行投資決策和審批程序。監(jiān)管企業(yè)與其他股東合作時，應堅持同步出資、同股同權的原則。

　　（三）效益優(yōu)先，兼顧保障。遵循價值創(chuàng)造和市場化理念，著力提高投資回報水平，促進投資價值最大化。對處于充分競爭行業(yè)和領域以獲取收益為主要目的的商業(yè)性投資項目，監(jiān)管企業(yè)應堅持效益優(yōu)先，著力追求投資回報；對以提供公共服務、保障民生、履行社會責任等為主要目的的公益性投資項目，監(jiān)管企業(yè)應在滿足社會效益的基礎上，兼顧企業(yè)經(jīng)濟效益。

　　（四）量力而行，嚴控風險。投資規(guī)模應與企業(yè)資本實力、融資能力、行業(yè)經(jīng)驗、管理水平和抗風險能力相適應，不得因投資大幅推高資產(chǎn)負債率。強化投資前的風險評估、系統(tǒng)論證和風險控制方案制定，做好投資項目實施過程中的風險管控、預警和處置，防范投資后項目的運營風險，確保投的準、管得住、收得回，防止國有資產(chǎn)流失，保障國有資本保值增值。

　　第二章　投資監(jiān)管體系建設

　　第八條　監(jiān)管企業(yè)應建立健全投資管理制度，經(jīng)董事會審議通過后嚴格執(zhí)行，并報送省國資委。投資管理制度主要包括：

　　（一）投資應遵循的基本原則及重大投資項目的標準；

　　（二）投資管理流程、管理部門及其職責；

　　（三）投資決策程序、決策機構及其職責；

　　（四）投資項目負面清單制度；

　　（五）投資風險管控制度；

　　（六）投資項目跟蹤及中止、終止或退出制度；

　　（七）投資項目后評價制度；

　　（八）違規(guī)投資責任追究制度；

　　（九）對子企業(yè)投資活動的授權、監(jiān)督與管理制度；

　　（十）投資信息化管理制度；

　　（十一）對提供法律、審計、評估、論證、策劃等服務的中介機構（包括外腦、智庫）的選聘及監(jiān)督制度；

　　（十二）投資項目檔案管理制度。

　　監(jiān)管企業(yè)投資管理及有關部門應加強投資項目的檔案管理，對企業(yè)投資項目決策和實施過程中制定的、以其他方式和載體記錄的材料應及時收集、立卷整理并存檔。

　　第九條　監(jiān)管企業(yè)應結合實際，研究提出企業(yè)投資活動的定量管理指標，并納入投資管理制度，主要包括：

　　（一）企業(yè)五年規(guī)劃期內(nèi)資產(chǎn)負債率的控制指標；

　　（二）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各類投資活動中自有資金的合理比重；

　　（三）項目投資收益的內(nèi)部控制標準。

　　監(jiān)管企業(yè)可根據(jù)自身發(fā)展實際，在上述指標的基礎上，增加相應的定量管理指標。

　　第十條　省國資委和監(jiān)管企業(yè)應建立并優(yōu)化投資管理信息系統(tǒng)。省國資委通過建立投資管理信息系統(tǒng)，對監(jiān)管企業(yè)年度投資計劃、月度及年度投資完成情況、重大投資項目實施情況等投資信息進行監(jiān)測、分析和管理。監(jiān)管企業(yè)建立完善本企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，加強投資基礎信息管理，提升投資管理的信息化水平，通過信息系統(tǒng)對企業(yè)年度投資計劃執(zhí)行、投資項目實施等情況進行全程動態(tài)監(jiān)控和管理。

　　第十一條　省國資委根據(jù)國家、省有關規(guī)定和監(jiān)管要求，制定并發(fā)布監(jiān)管企業(yè)投資項目負面清單，設定禁止類和特別監(jiān)管類投資項目，對監(jiān)管企業(yè)投資項目實行分類、分級監(jiān)管。列入負面清單禁止類的投資項目，監(jiān)管企業(yè)一律不得投資；列入負面清單特別監(jiān)管類的投資項目，監(jiān)管企業(yè)應在決策后實施前報省國資委履行審核程序；負面清單之外的投資項目，由監(jiān)管企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃自主決策實施。負面清單的內(nèi)容保持相對穩(wěn)定，并適時動態(tài)調(diào)整。

　　監(jiān)管企業(yè)應在省國資委發(fā)布的負面清單基礎上，結合企業(yè)實際，制定本企業(yè)更為具體的投資項目負面清單。

　　第三章　年度投資計劃管理

　　第十二條　監(jiān)管企業(yè)應按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，編制年度投資計劃，并納入企業(yè)預算管理，年度投資規(guī)模應與合理的資產(chǎn)負債水平相適應。年度投資計劃報告主要包括：

　　（一）投資的主要方向、產(chǎn)業(yè)布局和投資目的；

　　（二）年度投資規(guī)模、資金來源與構成、企業(yè)資產(chǎn)負債率水平及計劃投資對負債率影響分析；

　　（三）年度投資結構及分析，包括固定資產(chǎn)投資與股權投資及金融投資、主業(yè)投資與非主業(yè)投資、境內(nèi)投資與境外投資、本級投資與所屬企業(yè)投資、技術改造投資與戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)投資、新建項目投資與續(xù)建項目投資等；

　　（四）投資收益主要指標及投資風險控制措施；

　　（五）重大投資項目、特別監(jiān)管類投資項目、非主業(yè)投資項目及境外投資項目情況，主要包括投資主體、項目內(nèi)容、投資額、資金來源、預期收益、實施年限、進度安排等；

　　（六）金融資產(chǎn)存量及年度擬新增投資的控制額度。

　　第十三條　監(jiān)管企業(yè)的投資活動均應納入年度投資計劃（含調(diào)整計劃），納入計劃的新投項目應完成必要的前期工作，具備年內(nèi)實施條件；未納入年度投資計劃（含調(diào)整計劃）的投資項目原則上不得投資。

　　第十四條　監(jiān)管企業(yè)應于每年3月31日前將經(jīng)董事會審議通過的年度投資計劃報送省國資委，主要包括以下材料：

　　（一）年度投資計劃報告；

　　（二）年度投資計劃表；

　　（三）董事會決議；

　　（四）財務總監(jiān)（總會計師）審核意見；

　　（五）年度非主業(yè)投資比例核定的說明；

　　（六）其他需報送的有關材料。

　　第十五條　省國資委依據(jù)監(jiān)管企業(yè)投資項目負面清單、監(jiān)管企業(yè)主業(yè)，結合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，從投資方向、投資規(guī)模、投資結構和投資能力等方面，對監(jiān)管企業(yè)年度投資計劃進行備案管理。對符合監(jiān)管要求的，省國資委在收到監(jiān)管企業(yè)年度投資計劃后，20個工作日內(nèi)出具備案意見；對存在問題的，省國資委向監(jiān)管企業(yè)反饋書面意見，監(jiān)管企業(yè)根據(jù)省國資委意見對年度投資計劃作出修改并重新履行備案程序。

　　第十六條　在年度投資計劃履行備案程序期間，監(jiān)管企業(yè)自主決策的投資項目可按投資計劃開展，其中，非主業(yè)投資項目和境外投資項目在年度投資計劃備案完成后方可實施。

　　第十七條　監(jiān)管企業(yè)應強化年度投資計劃的預見性、科學性和嚴謹性，提高年度投資計劃的執(zhí)行實施力度。年度投資計劃備案后不得隨意更改，因重大投資項目變更等導致年度投資計劃確需調(diào)整的，經(jīng)董事會審議通過后報省國資委，省國資委實行分類受理：

　　（一）調(diào)整后的年度投資計劃總額變化幅度未超過20%且非主業(yè)投資項目未發(fā)生變化的，在符合監(jiān)管企業(yè)投資項目負面清單要求的前提下，應向省國資委報告年度投資計劃調(diào)整情況，并說明調(diào)整變化的理由。

　　（二）調(diào)整后的年度投資計劃總額變化幅度超過20%或非主業(yè)投資項目發(fā)生變化的，報省國資委重新履行年度投資計劃備案程序。

　　監(jiān)管企業(yè)年度投資計劃調(diào)整應與企業(yè)年度預算調(diào)整工作同步開展，每年可調(diào)整一次，省國資委原則上每年8月31日后不再受理當年度投資計劃調(diào)整。監(jiān)管企業(yè)調(diào)整后的年度投資計劃向省國資委備案（報告）后，因特殊原因，確需追加投資項目的，監(jiān)管企業(yè)應將追加的投資項目報省國資委備案。

　　第十八條　監(jiān)管企業(yè)應嚴格控制非主業(yè)投資，確需開展的非主業(yè)投資應遵循以下原則：

　　（一）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；

　　（二）與主業(yè)發(fā)展密切相關、為主業(yè)服務；

　　（三）所投資行業(yè)領域具有一定核心技術和市場資源；

　　（四）鼓勵發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

　　第十九條　監(jiān)管企業(yè)非主業(yè)投資比例核定與年度投資計劃備案工作同步開展。監(jiān)管企業(yè)年度非主業(yè)投資比例核定的說明經(jīng)董事會審議通過后，與年度投資計劃（含調(diào)整計劃）一并報送省國資委，主要包括以下內(nèi)容：

　　（一）非主業(yè)投資規(guī)模、投資方向、投資目的及必要性；

　　（二）非主業(yè)投資能力及風險控制；

　　（三）非主業(yè)投資項目基本信息及附表等。

　　第二十條　省國資委結合監(jiān)管企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，以及所處行業(yè)特點和發(fā)展階段，分戶分類核定各監(jiān)管企業(yè)非主業(yè)投資比例，在收到完整材料后20個工作日內(nèi)，與年度投資計劃備案意見一并向監(jiān)管企業(yè)反饋書面意見。根據(jù)監(jiān)管企業(yè)功能界定與分類，原則上主業(yè)處于充分競爭行業(yè)的商業(yè)類企業(yè)、主要承擔重大專項任務的商業(yè)類企業(yè)和公益類企業(yè)的非主業(yè)投資比例上限分別為10%、8%和5%。

　　第四章　投資項目管理

　　第二十一條　監(jiān)管企業(yè)應根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，聚焦主業(yè)，選擇、確定投資項目，做好項目融資、投資、管理、退出全過程的研究論證。對于新投資項目，應深入進行技術、市場、財務和法律等方面的可行性研究與論證，其中，股權類投資項目、合資合作類投資項目應開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評估或估值程序，對相關章程及合同文本等應進行法律審核。

　　第二十二條　監(jiān)管企業(yè)應強化重大投資項目的可行性研究論證：

　　（一）監(jiān)管企業(yè)對擬實施的重大投資項目，應委托具備相應資質(zhì)的第三方專業(yè)機構編制可行性研究報告，從國家政策、市場環(huán)境、工藝技術、經(jīng)濟效益、風險因素等方面進行科學論證，測算預期收益率，作出可行性評價結論。監(jiān)管企業(yè)自行編制可行性研究報告的，應經(jīng)董事會同意。

　　（二）監(jiān)管企業(yè)應強化對重大投資項目可行性研究報告的審查論證。組織專家進行審查論證的，企業(yè)外部專家應占一定比例，其中，非主業(yè)投資項目參與審查論證的企業(yè)外部專家人數(shù)應占70%以上，專家應出具審查論證意見，審查論證意見實行署名制，作為投資決策的重要依據(jù)；委托具備相應資質(zhì)的第三方評審機構對項目可行性研究報告進行審查論證的，評審機構應出具審查論證報告，作為投資決策的重要依據(jù)。

　　第二十三條　監(jiān)管企業(yè)應明確投資決策機制，對投資決策實行統(tǒng)一管理，重大投資項目決策原則上歸屬于一級企業(yè)董事會，一般投資項目向下授權決策的企業(yè)管理層級不得超過兩級。企業(yè)董事會應以會議集體審議的方式審議決策重大投資項目，不得以傳簽、會簽等方式代替會議審議決策，不得在投資項目已經(jīng)實施后再召開董事會補辦董事會決議。

　　第二十四條　監(jiān)管企業(yè)的各級投資決策機構應按照公司章程和企業(yè)投資管理制度規(guī)定，對投資項目進行審議，審慎決策，對決策結果承擔責任,同時負責審核項目立項、盡職調(diào)查、可行性研究、風險評估、審查論證等關鍵環(huán)節(jié)的相關材料，所有參與決策的人員應充分發(fā)表意見，并在決議、會議紀要等決策文件上簽字，連同項目材料一并歸檔保存,確保有案可查。

　　國有控股、國有實際控制及國有參股企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應按照本辦法規(guī)定和委派單位指示發(fā)表投資決策意見、行使表決權，并將履職情況和結果及時報告委派單位。

　　第二十五條　監(jiān)管企業(yè)董事會應對下列投資行為進行決策，不得向下放權或授權：

　　（一）各級子企業(yè)參股性長期股權投資；

　　（二）各級子企業(yè)境外項目投資；

　　（三）各級子企業(yè)非主業(yè)項目投資；

　　（四）自有資金不足、資產(chǎn)負債率過高的子企業(yè)的投資；

　　（五）金融資產(chǎn)年度擬新增投資的控制額度。

　　第二十六條　省國資委對監(jiān)管企業(yè)開展的特別監(jiān)管類投資項目（不包括本辦法第三十四條、第三十五條、第三十六條所列投資行為）實行審核。特別監(jiān)管類中的固定資產(chǎn)投資項目，在履行省國資委審核程序前，需取得投資管理部門及行業(yè)主管部門的核準（備案）意見。未經(jīng)省國資委審核的特別監(jiān)管類投資項目，監(jiān)管企業(yè)除進行可行性研究論證等前期工作外，不得進行實質(zhì)性投資或簽訂具有約束力的法律文件，確因商務原因需簽署文本協(xié)議的，文本協(xié)議應載有“經(jīng)河北省國資委核準后方能生效”的前置條款。

　　第二十七條　監(jiān)管企業(yè)開展特別監(jiān)管類投資項目，應在履行完企業(yè)內(nèi)部決策程序后，投資實施前向省國資委報送以下材料：

　　（一）開展項目投資的報告（主要包括項目基本情況、項目的必要性和可行性、項目商業(yè)模式和盈利模式、項目融資方案及效益分析、該項投資對監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)負債規(guī)模及資產(chǎn)負債率的影響情況分析、項目主要風險點分析及防控措施、項目實施進度及關鍵時間節(jié)點）；

　　（二）董事會決議；

　　（三）投資決策相關依據(jù)材料。其中，固定資產(chǎn)投資項目材料一般包括可行性研究報告、專家審查論證意見、風險評估報告及防范化解預案、財務總監(jiān)（總會計師）審核意見書、法律意見書、投資資金來源說明等；長期股權投資項目材料除上述外，還應包括有關投資協(xié)議、合同、章程（草案）、投資合作方有關情況說明以及投資項目涉及的盡職調(diào)查、財務審計、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估等專業(yè)報告；

　　（四）（被）投資企業(yè)最近一期經(jīng)審計的財務報告；

　　（五）其他必要材料。

　　監(jiān)管企業(yè)應對所申報材料內(nèi)容的真實性、完整性負責，投資可行性研究報告、盡職調(diào)查報告、風險評估報告及防范化解預案、法律意見書等應由相關責任人簽字，并承擔相應責任。嚴禁將投資項目分拆規(guī)避監(jiān)管。

　　第二十八條　列入特別監(jiān)管類的境外投資項目，除參照本辦法第二十七條規(guī)定提交相關材料外，還應提交以下材料：

　　（一）投資所在國（地區(qū)）及目標市場的綜合分析報告，內(nèi)容應包括投資所在國（地區(qū)）的政治、經(jīng)濟、文化、市場、法律、環(huán)保、稅費政策、人力資源、行業(yè)競爭、發(fā)展階段及趨勢等背景狀況的全面評估和對策措施；

　　（二）境外投資項目專項風險評估及防控報告；

　　（三）投資項目合作各方擬簽訂的協(xié)議草案；

　　（四）屬于并購重組項目的，應提供項目盡職調(diào)查報告及并購重組方案；屬于礦產(chǎn)、旅游等資源開發(fā)項目的，應出具至少具備預可行性研究報告條件的資源勘查報告及專家評審意見；

　　（五）境外項目負責人及財務負責人的基本情況；

　　（六）其他需要說明的事項。

　　第二十九條　省國資委主要從必要性、程序性等方面，對監(jiān)管企業(yè)開展的特別監(jiān)管類投資項目進行審核，并提交省國資委主任辦公會審議。省國資委在收到監(jiān)管企業(yè)提交合格材料后20個工作日內(nèi)向企業(yè)反饋書面意見，審核的內(nèi)容包括：

　　（一）是否符合國家和河北省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、省國資委制定的監(jiān)管企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃（指引）、經(jīng)省國資委審核的監(jiān)管企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃；

　　（二）是否完整履行企業(yè)內(nèi)部決策程序；

　　（三）項目的可行性研究報告、法律意見書、盡職調(diào)查報告以及專家審查論證意見的結論是否積極、正面；

　　（四）是否對項目面臨的各類風險進行了全面深入分析，并制定了相應的風險防范預案；

　　（五）商業(yè)性投資項目預期收益是否符合監(jiān)管企業(yè)投資項目負面清單的有關要求及監(jiān)管企業(yè)制定的項目投資收益內(nèi)部控制標準；

　　（六）投資項目是否符合監(jiān)管企業(yè)間產(chǎn)業(yè)協(xié)同有關要求，且不會造成監(jiān)管企業(yè)間的惡性競爭；

　　（七）不屬于監(jiān)管企業(yè)投資項目負面清單中禁止類投資項目。

　　第三十條　經(jīng)省國資委確認的主業(yè)中不含金融投資業(yè)務的監(jiān)管企業(yè)所開展的金融投資應納入非主業(yè)投資項目管理。

　　第三十一條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)投資上市公司以及上市公司的投資活動，應同時遵守證券監(jiān)督管理及上市公司國有股權管理有關規(guī)定。

　　第三十二條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)設立基金或向基金出資，應嚴格遵守基金的相關法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，符合下列情形的，視同主業(yè)管理：

　　（一）執(zhí)行落實國家和河北省專項任務的基金；

　　（二）經(jīng)省國資委批準并由監(jiān)管企業(yè)或其子企業(yè)設立和管理的、落實國資國企改革發(fā)展任務的基金；

　　（三）監(jiān)管企業(yè)或其子企業(yè)設立和管理的投向明確且投資于主業(yè)的產(chǎn)業(yè)基金。

　　第三十三條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)出資組建基金管理公司、設立基金或向基金出資，需符合企業(yè)的功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，制定規(guī)范基金投資決策、基金管理人選擇、對外募集資金和項目投資決策、運營管理、到期退出等行為的基金投資管理辦法；完善風險防控管理體系，制定相應預案，設立隔離措施，防止發(fā)生重大風險；加強對基金投資制度、決策和有關合同的法律審核，切實防范法律風險；加強基金投資管理人才隊伍建設，積極探索建立有利于企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的激勵約束機制，助力企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　第三十四條　監(jiān)管企業(yè)在省內(nèi)投資建設的納入國家或省建設規(guī)劃以及省政府研究確定的公路、軌道交通、機場、油氣管網(wǎng)、水利工程等基礎設施項目，由監(jiān)管企業(yè)自主決策實施。監(jiān)管企業(yè)在收到國家或省有關部門核準（備案）文件后20個工作日內(nèi)向省國資委報告，并報送以下材料：

　　（一）投資項目報告文件；

　　（二）董事會決議；

　　（三）項目可行性研究報告和專家審查論證意見；

　　（四）國家或省相關建設規(guī)劃；

　　（五）有關部門的核準（備案）文件；

　　（六）其他相關資料。

　　第三十五條　監(jiān)管企業(yè)向其子企業(yè)增資的投資行為及監(jiān)管企業(yè)子企業(yè)間的投資行為，由監(jiān)管企業(yè)自主決策實施。

　　第三十六條　持有金融許可證或在金融監(jiān)管部門獲得備案、批準的監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)，依照國家有關法律法規(guī)開展的主業(yè)投資，由監(jiān)管企業(yè)自主決策實施，并按照所在行業(yè)的有關規(guī)定執(zhí)行。

　　第五章　投資事中管理

　　第三十七條　省國資委對監(jiān)管企業(yè)實施中的項目進行隨機監(jiān)督檢查，重點檢查企業(yè)對重大投資項目、境外投資項目、非主業(yè)投資項目等的決策、執(zhí)行和效果等情況，對發(fā)現(xiàn)的問題向企業(yè)進行提示，必要時對存在的問題下達整改意見書。

　　第三十八條　監(jiān)管企業(yè)應對投資項目實施全過程涉及的市場交易、招標投標、工程建設、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動用工、財務稅收、知識產(chǎn)權、商業(yè)伙伴等各環(huán)節(jié)進行梳理，明確相關法律法規(guī)和行業(yè)管理的規(guī)定，建立項目實施的標準和管理要求，嚴格依法依規(guī)組織項目實施。

　　第三十九條　監(jiān)管企業(yè)應加強投資項目過程管理，定期對實施中的投資項目進行跟蹤分析，根據(jù)外部環(huán)境和項目自身情況變化，及時進行再決策。當出現(xiàn)影響投資目的實現(xiàn)的重大不利變化時，應啟動中止、終止或退出機制。

　　第四十條　投資項目在實施過程中出現(xiàn)以下情形之一的，應按照決策權限，提交原決策機構重新履行決策程序：

　　（一）投資項目內(nèi)容發(fā)生實質(zhì)性變化或比原計劃滯后兩年以上實施的；

　　（二）初步設計概算超過可行性研究估算20%（含）以上或投資額超過原概算20%（含）以上的（投資項目所在行業(yè)有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行）；

　　（三）投資對象的股權結構發(fā)生重大變化，導致企業(yè)控制權轉(zhuǎn)移的；

　　（四）資金來源及構成需進行重大調(diào)整，致使企業(yè)負債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常經(jīng)營的；

　　（五）投資項目合作方嚴重違約，損害出資人利益的；

　　（六）因不可控因素造成投資風險劇增或存在較大潛在損失等重大變化的。

　　第四十一條　監(jiān)管企業(yè)應于每月10日前將上月投資完成情況通過投資管理信息系統(tǒng)報送省國資委，內(nèi)容主要包括企業(yè)月度投資完成總體情況、重大投資項目和特別監(jiān)管類投資項目進展情況，以及投資動態(tài)監(jiān)測分析、財務風險預警等其他需要說明的事項。

　　第六章　投資事后管理

　　第四十二條　監(jiān)管企業(yè)年度投資完成后，應于次年1月31日前預報全年度投資完成情況，次年3月31日前正式上報年度投資分析報告，主要包括以下內(nèi)容：

　　（一）年度投資完成總體情況及投資效果分析；

　　（二）重大投資項目、特別監(jiān)管類投資項目、境外投資項目完成情況；

　　（三）非主業(yè)投資項目完成情況及非主業(yè)投資占比；

　　（四）年度投資存在的主要問題及改進措施。

　　監(jiān)管企業(yè)年度非主業(yè)投資完成比例超過省國資委規(guī)定的比例上限的，應在報告中進行專項說明，省國資委對企業(yè)說明予以采納或進行約談整改。

　　第四十三條　監(jiān)管企業(yè)應建立投資項目后評價工作制度，按照科學規(guī)范、客觀公正、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、利益回避的原則，對投資項目后評價的目的、范圍、內(nèi)容、方法和流程及后評價人員組成、后評價結果運用等作出規(guī)定。監(jiān)管企業(yè)是投資項目后評價的責任主體，應通過項目后評價，完善投資決策機制，提高項目成功率和投資收益，總結投資經(jīng)驗，提升投資管理水平。省國資委對監(jiān)管企業(yè)投資項目后評價工作進行監(jiān)督指導，組織交流典型經(jīng)驗。

　　第四十四條　監(jiān)管企業(yè)應在項目投資完畢的一個完整會計年度后三年內(nèi)，有針對性地開展后評價。項目后評價可由監(jiān)管企業(yè)自行實施，也可聘請具有相應資質(zhì)和能力的中介機構實施，但不得由承擔項目可行性研究報告編制、工程建設、審計、法律咨詢、財務咨詢、設計、監(jiān)理、項目管理等相關工作的機構實施。

　　第四十五條　投資項目后評價的內(nèi)容主要包括：

　　（一）評價項目實施過程。主要對項目可行性研究、項目決策和審批程序，項目合同及投資協(xié)議的簽訂與執(zhí)行，項目設計施工和招投標，項目融資、資金支付及財務核算，項目運行及股權管理等，進行回顧、總結和評價。

　　（二）評價項目實施效果。主要對項目預期的財務目標和經(jīng)濟目標進行綜合評價。包括投資、收益、營業(yè)收入、成本、利稅、投資收益率、資產(chǎn)負債率等實現(xiàn)情況；項目建設與運行達到設計能力和技術要求的情況；項目管理體制、管理水平、產(chǎn)品質(zhì)量、競爭能力，以及宏觀政策、市場環(huán)境、資源供給對項目持續(xù)能力的影響等。

　　（三）總結經(jīng)驗教訓。根據(jù)調(diào)查、評價的情況，總結項目決策、實施、運營等環(huán)節(jié)和技術、財務、管理等方面存在的經(jīng)驗教訓，有針對性的提出改進措施和對策建議。

　　第四十六條　監(jiān)管企業(yè)應于每年12月31日前將本年度后評價工作形成專項報告報送省國資委，報告內(nèi)容應全面準確反映后評價結果。對錯報、瞞報后評價結果或未開展、未盡職開展后評價工作的企業(yè)，省國資委進行約談整改。對提升企業(yè)核心競爭力有較大影響的項目，以及實施結果與可行性研究報告差異較大的項目，省國資委在必要時可組織對后評價報告進行論證、復查。

　　第四十七條　監(jiān)管企業(yè)應加強對投資項目的事后檢查和審計監(jiān)督。每年選取部分境內(nèi)外重大投資項目開展檢查，通過經(jīng)濟責任審計延伸、專項審計等多種方式，推進投資項目審計監(jiān)督。審計的重點包括項目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風險管理等方面。審計結果及其應用應列為董事會研究議題。

　　第四十八條　監(jiān)管企業(yè)投資項目完成后，應要求所投資企業(yè)積極實施利潤分配，切實保障投資收益。

　　第四十九條　省國資委建立健全企業(yè)投資監(jiān)督檢查機制，根據(jù)工作需要對監(jiān)管企業(yè)執(zhí)行本辦法情況進行檢查，檢查結果納入監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核和領導班子綜合考核評價。檢查內(nèi)容主要包括：

　　（一）企業(yè)投資管理制度是否健全，制度修訂更新情況；

　　（二）年度投資計劃是否按規(guī)范要求編制、決策和執(zhí)行；

　　（三）投資項目是否按規(guī)定履行決策、審批程序，是否落實項目責任制，項目進度、資金籌集與使用、建設運營質(zhì)量與效益等是否符合預期；

　　（四）投資相關合同、協(xié)議、章程的簽訂及執(zhí)行情況，是否存在損害國有股東權益的情形；

　　（五）投資項目專項審計、后評價及結果運用情況等。

　　第五十條　監(jiān)管企業(yè)應對投資活動建立長效管理機制和激勵機制，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，著眼長遠開展投資,夯實發(fā)展基礎,避免短期行為,對積極投資帶動企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展、項目達到可行性研究及決策確定目標的相關責任人,予以表揚和獎勵;對項目投資額嚴重超概算、未按期達產(chǎn)、運營效益未達到可行性研究報告要求的相關責任人,視情況予以相應處理。

　　第七章　投資風險管理

　　第五十一條　監(jiān)管企業(yè)應從公司治理、組織結構、內(nèi)部控制、信息管理等方面，建立健全有利于風險識別、風險控制、風險化解的全過程投資風險管理體系，將投資風險管理作為企業(yè)實施全面風險管理、加強廉潔風險防控的重要內(nèi)容。

　　第五十二條　省國資委指導督促監(jiān)管企業(yè)加強投資風險管理，必要時可委托有資質(zhì)的第三方咨詢機構對監(jiān)管企業(yè)投資風險管理體系進行評估，并將評估結果及時反饋監(jiān)管企業(yè)，監(jiān)管企業(yè)應按照評估結果對存在的問題進行整改，健全完善企業(yè)投資風險管理體系，提高企業(yè)抗風險能力。

　　第五十三條　省國資委建立完善企業(yè)投資監(jiān)管聯(lián)動機制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、法律合規(guī)、財務監(jiān)督、產(chǎn)權管理、考核分配、干部管理、審計、巡察、紀檢監(jiān)察等相關監(jiān)管職能合力，強化對企業(yè)投資活動全過程監(jiān)管，防范降低投資風險和損失。

　　第五十四條　監(jiān)管企業(yè)開展對外合資合作、并購重組等股權類重大投資項目，應在投資決策前委托有資質(zhì)的第三方咨詢機構出具投資項目風險評估報告。對合資合作類項目，監(jiān)管企業(yè)不得為其他股東提供墊資，不得為其他股東提供借款或擔保，不得將國有股權委托其他股東代持或代為行使股東權利；對需要向被投資企業(yè)提供借款和融資擔保的，嚴格按照省國資委有關規(guī)定執(zhí)行。對并購類項目，監(jiān)管企業(yè)應設置有效的權益保護措施，強化對投資相關合同、協(xié)議及標的公司章程等法律文本的審查，維護國有股東權益，不得違反合同約定提前支付并購價款，不得通過高溢價并購等手段向關聯(lián)方輸送利益。

　　第五十五條　監(jiān)管企業(yè)應嚴格控制金融投資風險，堅持圍繞主業(yè)、產(chǎn)融結合、以融促產(chǎn)，審慎開展金融投資業(yè)務，禁止投機性質(zhì)的金融投資。禁止套期保值以外的期貨等金融衍生品交易類投資項目及高風險的委托理財?shù)然顒?#xff0c;禁止以投機為目的的證券二級市場交易等高風險投資項目（以長期投資為目的的股票投資除外）。

　　監(jiān)管企業(yè)應嚴格規(guī)范金融投資資金來源，不得融資或挪用專項資金進行金融投資，資產(chǎn)負債率偏高、經(jīng)營虧損、現(xiàn)金流緊張的監(jiān)管企業(yè)不得進行金融投資。監(jiān)管企業(yè)應嚴格規(guī)范健全內(nèi)部決策程序和控制體系，審核確定金融投資額度、交易品種、止損限額以及不同級別人員業(yè)務權限等內(nèi)容，并指定專門部門具體負責。

　　第五十六條　監(jiān)管企業(yè)應將境外投資風險管理作為投資風險管理體系的重要內(nèi)容，建立投資決策前的風險評估制度，對境外投資項目，應委托有資質(zhì)的第三方咨詢機構對投資所在國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、社會、文化、市場、法律、政策等風險進行全面評估。監(jiān)管企業(yè)境外投資項目應注重加強與國有投資基金、當?shù)赝顿Y者、國際投資機構合作，發(fā)揮各類投資者熟悉項目情況、具有較強投資風險管控能力和公關協(xié)調(diào)能力等優(yōu)勢，降低境外投資風險。

　　第五十七條　監(jiān)管企業(yè)應重視境外投資項目安全風險防范，加強與國家有關部門和我駐外使（領）館的聯(lián)系，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一、科學規(guī)范的安全風險評估、監(jiān)測預警和應急處置體系，有效防范和應對項目面臨的系統(tǒng)性風險。

　　第五十八條　監(jiān)管企業(yè)境外投資應根據(jù)自身風險承受能力，充分利用政策性出口信用保險和商業(yè)保險，將保險嵌入企業(yè)風險管理機制，按照國際通行規(guī)則實施聯(lián)合保險和再保險，減少風險發(fā)生時所帶來的損失。

　　第五十九條　監(jiān)管企業(yè)境外投資應樹立正確的義利觀，堅持互利共贏原則，加強與投資所在國（地區(qū)）政府、媒體、企業(yè)、社區(qū)等社會各界的公共關系建設，積極履行社會責任，注重跨文化融合，營造良好的外部環(huán)境。

　　第八章　責任追究

　　第六十條　監(jiān)管企業(yè)是維護國有資產(chǎn)安全、實現(xiàn)國有資本保值增值、防止投資損失的責任主體，應建立健全內(nèi)部投資管理責任追究制度，建立與流程匹配、可追溯的投資管理責任鏈，明確各環(huán)節(jié)的責任主體及相應責任，完善投資管理工作考核評估和獎懲機制。對投資過程中的違規(guī)違紀行為，按照有關規(guī)定實施責任追究。

　　第六十一條　省國資委鼓勵支持監(jiān)管企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，綜合考量監(jiān)管企業(yè)投資管理能力，把因缺乏經(jīng)驗先行先試出現(xiàn)的失誤與明知故犯行為區(qū)分開來，把國家尚無明確規(guī)定時的探索性試驗與國家明令禁止后的有規(guī)不依行為區(qū)分開來，把為推動改革的無意過失與為謀取私利的故意行為區(qū)分開來。除法律法規(guī)禁止性規(guī)定事項外，監(jiān)管企業(yè)投資項目因重大政策調(diào)整、不可抗力等客觀因素影響到實現(xiàn)預期目標，但決策、實施符合國家有關規(guī)定和企業(yè)管理流程，且有關單位和領導人員勤勉盡責、未謀取私利的，經(jīng)履行相關程序后，在企業(yè)領導人員考核、任免和經(jīng)濟責任審計時不作負面評價，可按規(guī)定從輕、減輕或免于責任追究。

　　第六十二條　監(jiān)管企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產(chǎn)損失及其他嚴重不良后果的，按照有關規(guī)定追究企業(yè)相關人員的責任；涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機關或司法機關依法處理。對瞞報、謊報、不及時報送投資信息的監(jiān)管企業(yè)，省國資委視情況給予約談、責令整改、監(jiān)管提示等處理。

　　第六十三條　省國資委相關工作人員對監(jiān)管企業(yè)依據(jù)本辦法報送的文件、資料負有保密義務，相關責任人違反本辦法規(guī)定的，省國資委應責令其改正；情節(jié)嚴重的，按照有關規(guī)定給予處分；涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機關或司法機關依法處理。

　　第九章　附　　則

　　第六十四條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)辦公用房的購建、公務用車的購置不適用本辦法，按照國家或省國資委有關規(guī)定執(zhí)行。

　　第六十五條　有限合伙基金的投資活動不適用本辦法。

　　第六十六條　本辦法由省國資委負責解釋。我省以往規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。

　　第六十七條　本辦法自印發(fā)之日起施行。2018年8月10日省政府辦公廳印發(fā)的《省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）》同時廢止。